CFDI 4.0 para Shopify México

Si tienes una tienda Shopify en México, emitir CFDI es obligatorio por cada venta. Desde abril de 2023, la versión 4.0 del CFDI es la única válida, y trae cambios importantes que debes conocer.

En esta guía te explicamos qué es el CFDI 4.0, qué datos nuevos requiere, y cómo puedes integrar la facturación con tu Shopify.

¿Qué es el CFDI 4.0?

El CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) es el formato de factura electrónica que el SAT exige en México. La versión 4.0 incluye requisitos adicionales respecto a la versión anterior:

• Nombre o razón social del receptor: Debe coincidir exactamente con los registros del SAT.
• Régimen fiscal del receptor: Es obligatorio indicar el régimen fiscal del cliente.
• Domicilio fiscal del emisor: Debe coincidir con el código postal registrado en el SAT.
• Uso del CFDI: El receptor debe indicar para qué va a usar la factura (gastos, inversiones, etc.).
• Exportación: Nuevo campo que indica si la operación involucra exportación de bienes.

Tipos de CFDI que necesitas en e-commerce

¿Shopify emite CFDI?

No. Shopify no tiene facturación electrónica SAT nativa. Necesitas un sistema externo que incluya:

• Conexión con un PAC (Proveedor Autorizado de Certificación) para el timbrado.
• Tu Certificado de Sello Digital (CSD) expedido por el SAT.
• Generación de XML en formato CFDI 4.0.
• Envío y almacenamiento del CFDI según las normas del SAT.

Régimen fiscal: ¿cuál aplica para tu e-commerce?

Los regímenes más comunes para e-commerce en México son:

RESICO (Régimen Simplificado de Confianza)

Para personas físicas con ingresos hasta $3.5M MXN anuales. ISR reducido (1-2.5%), sin deducción de gastos. Ideal si estás empezando.

Régimen General (Persona Moral)

Para empresas con cualquier nivel de ingresos. ISR del 30% sobre utilidad fiscal, pero permite deducir todos los gastos del negocio.

IVA 16% en ventas online

El IVA del 16% aplica sobre todas las ventas de productos en México. Puntos clave:

• IVA trasladado: Lo cobras al cliente sobre el precio de venta.
• IVA acreditable: Lo que pagas por compras y gastos de tu negocio (deducible).
• Declaración mensual: IVA se declara cada mes (día 17 del mes siguiente).
• Retención por plataformas: Si vendes a través de plataformas digitales, pueden retenerte una parte del IVA.

Cómo gestionar tu facturación con Shopify

Opción 1: Facturar por el portal del SAT

Gratuito pero completamente manual. Viable para menos de 5 ventas diarias.

Opción 2: Usar un sistema de facturación

Sistemas como Facturama, Factura.com o Bind permiten emitir CFDI y algunos tienen integraciones con Shopify.

Opción 3: Profitar para gestión financiera

Profitar gestiona la parte financiera de tu Shopify: P&L automático, IVA 16% calculado en todos los reportes, control de gastos, inventario y ROAS de campañas. Complementa tu sistema de facturación.

Errores comunes con CFDI 4.0

• Datos del receptor incorrectos: El nombre, RFC, régimen fiscal y código postal deben coincidir con el SAT. Si no, el timbrado falla.
• No emitir CFDI por todas las ventas: Incluso ventas a público en general requieren CFDI.
• CSD vencido: El Certificado de Sello Digital debe renovarse antes de vencer.
• No emitir complemento de pago: Si facturas antes de cobrar, el complemento de pago es obligatorio.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el CFDI 4.0?

Es el formato actual de factura electrónica en México, obligatorio desde abril de 2023. Incluye datos adicionales del emisor y receptor.

¿Shopify emite CFDI?

No. Shopify no emite CFDI nativamente. Necesitas un PAC o sistema de facturación externo.

¿Cuándo debo emitir CFDI?

Por cada venta. Si el cliente no solicita factura, emites un CFDI a público en general con RFC genérico.